Внесены изменения в Правила регулирования микрофинансовых организаций по операциям с исламскими принципами
Внесены изменения в Правила регулирования микрофинансовых организаций по операциям с исламскими принципами
Внесены изменения в постановление правления Национального банка «Об утверждении Правил регулирования деятельности микрофинансовых организаций, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования» от 30 мая 2014 года № 24/11. Об этом говорится в постановлении правления НБКР от 11 декабря.
Постановление вступает в силу по истечении 15 дней со дня официального опубликования.
Изменения касаются Правил регулирования деятельности микрофинансовых организаций, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования:
В главе первой пункт 1 изложен в следующей редакции:
«1. Настоящие Правила регулируют деятельность лицензируемых и регулируемых Национальным банком Кыргызской Республики микрофинансовых организаций, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования (далее — Правила), в том числе микрофинансовых организаций, имеющих «исламское окно» (далее — МФО)».
Пункт 3 изложен в следующей редакции:
«3. МФО могут устанавливать более высокие требования по экономическим нормативам, согласно своей внутренней политике управления рисками, не нарушая при этом значения, установленные для МФО в нормативных правовых актах Национального банка Кыргызской Республики.».
Абзац второй пункта 8-2 изложен в следующей редакции:
«Под МФО, занимающейся оптовым финансированием, подразумевается МФО, в которой доля оптового финансирования составляет более 70 (семидесяти) процентов от его портфеля по финансированию».
Абзац пятый пункта 9 изложен в следующей редакции:
«максимальный совокупный размер финансирования, предоставляемого одному и тому же клиенту или группе связанных лиц, в размере не более 3 (трех) процентов от минимального размера уставного капитала для вновь создаваемой МФК (не привлекающей срочные вклады от физических и юридических лиц)»
Абзац девятый пункта 12 признан утратившим силу;
Глава дополнена пунктом 12-1 следующего содержания:
«12-1. Значение норматива минимального размера собственного капитала необходимо поддерживать на уровне не менее 100 (ста) процентов от минимального размера уставного капитала. Норматив минимального размера собственного капитала определяется по формуле: СК / УК * 100%, где: СК — собственный капитал МФК на дату оценки (в соответствии с пунктом 12 настоящих Правил); УК — минимальный уставный капитал для вновь создаваемых МФК, не осуществляющих прием вкладов, установленный постановлением Правления Национального банка «О минимальном размере уставного капитала небанковских финансово-кредитных организаций» от 05.10.2022 года № 2022-П-33/61-2-(НФКУ)»;
Глава дополнена пунктом 13-4 следующего содержания:
«13-4. Максимальный размер инвестиций в имущество (основные средства) не должен превышать 80 (восемьдесят) процентов размера собственного капитала МФК. Под имуществом понимается имущество (включая строящееся/устанавливаемое недвижимое имущество, транспортные средства и т.д.), которое принадлежит МФК или находится в распоряжении МФК по договору аренды и/или используется/будет использоваться в качестве основного средства.»
— пункт 15 изложен в следующей редакции:
«15. МФК, не осуществляющие прием вкладов, вправе заимствовать средства от юридических и физических лиц — учредителей (акционеров) МФК и юридических лиц. Наценка/ставка доходности по средствам, заимствованным от учредителей (акционеров), не должна превышать учетную ставку Национального банка более чем на 5 (пять) процентных пунктов».
Глава дополнена пунктом 15-2 следующего содержания:
«15-2. Формы финансовой отчетности и сведения об инвестициях, заимствованиях от учредителей, должны быть подписаны председателем правления МФК либо другим лицом, официально имеющим право первой подписи, а также лицом, ответственным за подготовку и представление сведений».
Пункт 22 изложен в следующей редакции:
«22. МФК, осуществляющие операции по приему вкладов, обязаны соблюдать установленные Национальным банком экономические нормативы, включая:
— минимальный размер оплаченного уставного капитала; — минимальный размер собственного капитала (М1);
— норматив достаточности (адекватности) капитала (М2);
— максимальный размер риска на одного клиента (М3);
— норматив ликвидности (М4); — норматив ограничения риска по возврату вкладов (М5);
— максимальный размер риска по операциям с аффилированными и связанными с МФК лицами;
— максимальную совокупную задолженность одного работника МФК по финансированию, предоставленному компанией;
— максимальный совокупный размер инвестиций в МФО, лизинговые компании и банки;
— размер инвестиций в негосударственные долговые ценные бумаги; — максимальный размер инвестиций в имущество (основные средства)».
Глава дополнена пунктом 22-1 следующего содержания:
«22-1. Микрофинансовые компании имеют право привлекать только срочные вклады от физических и юридических лиц на срок не менее 30 дней».
ПРАВИЛА
регулирования деятельности микрофинансовых организаций, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования
(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6, 15 июня 2016 года № 25/2, 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12, 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6, 5 октября 2022 года № 2022-П-33/61-3, 21 декабря 2022 года № 2022-П-12/81-7, 20 декабря 2023 года № 2023-П-12/80-3, 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
Глава 1. Общие положения
1. Настоящие Правила регулируют деятельность лицензируемых и регулируемых Национальным банком Кыргызской Республики микрофинансовых организаций, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования (далее — Правила), в том числе микрофинансовых организаций, имеющих «исламское окно» (далее — МФО).
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
2. Целью настоящих Правил является установление в соответствии с конституционным Законом Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики», законами Кыргызской Республики «О банках и банковской деятельности» и «О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике» экономических нормативов и требований, обязательных для выполнения и соблюдения МФО.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 21 декабря 2022 года № 2022-П-12/81-7)
3. МФО могут устанавливать более высокие требования по экономическим нормативам, согласно своей внутренней политике управления рисками, не нарушая при этом значения, установленные для МФО в нормативных правовых актах Национального банка Кыргызской Республики.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
4. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)
5. Разрешенные виды сделок (договоров) МФО по размещению и привлечению средств (в случае указания в лицензии) в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования осуществляются в соответствии с типовыми договорами, одобренными Шариатским советом, и требованиями нормативных правовых актов Национального банка.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)
6. МФО оформляют предоставление финансирования клиентам/поставщикам/партнерам (далее — клиент) договором финансирования в соответствии с требованиями законодательства, в том числе под субсидиарную или солидарную ответственность группы лиц.
(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6, 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
7. МФО должны осуществлять бухгалтерский учет своих операций и формировать финансовую отчетность в соответствии с требованиями Национального банка.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
8. МФО осуществляет внутренний аудит с целью проверки достоверности счетов, оценки адекватности и эффективности своей системы внутреннего контроля и соответствия ее нормативным правовым актам Кыргызской Республики. Для этого микрофинансовая компания (далее — МФК) обязана, а микрокредитная компания (далее — МКК) и микрокредитное агентство (далее — МКА) может создать свою службу внутреннего аудита.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)
8-1. Системообразующими считаются МФО, которые имеют системную значимость для микрофинансового сектора. Критерии системной значимости определяются нормативными правовыми актами Национального банка. В отношении системообразующих МФО может применяться специальный режим регулирования и надзора, устанавливаемый Национальным банком.
(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6, 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
8-2. В целях настоящих Правил под оптовым финансированием понимаются активы, несущие в себе кредитный риск, предоставляемые ФКО для последующего предоставления финансирования клиентам с соблюдением принципов и условий, соответствующих стандартам шариата, в целях продвижения финансовых услуг и поддержки предпринимательской активности.
Под МФО, занимающейся оптовым финансированием, подразумевается МФО, в которой доля оптового финансирования составляет более 70 (семидесяти) процентов от его портфеля по финансированию.
(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6, 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12, 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6, 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
8-3. МФО должны осуществлять делопроизводство на государственном языке и при необходимости на официальном языке. Все внутренние документы, в том числе договоры, контракты, соглашения с контрагентами, по согласованию сторон следует оформлять на государственном языке и при необходимости на официальном языке. Данное согласие подшивается/хранится в досье клиента/партнера. При этом допускается оформление договоров с контрагентами на государственном и/или официальном и на иностранном языках, имеющих равную юридическую силу. Оформление договоров на иностранном языке допускается только при наличии заверенного в установленном порядке перевода на государственный или официальный язык.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 декабря 2023 года № 2023-П-12/80-3)
Глава 2. Регулирование деятельности микрофинансовых компаний, не осуществляющих прием вкладов
9. МФК должна иметь утвержденную Советом директоров внутреннюю политику финансирования, определяющую:
— основной регион деятельности;
— направление финансирования;
— продукты, предоставляемые клиентам;
— максимальный совокупный размер финансирования, предоставляемого одному и тому же клиенту или группе связанных лиц, в размере не более 3 (трех) процентов от минимального размера уставного капитала для вновь создаваемой МФК (не привлекающей срочные вклады от физических и юридических лиц);
— (абазц 6 утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)
— для МФК, занимающихся оптовым финансированием, максимальный совокупный размер финансирования, выдаваемый одному и тому же клиенту или группе связанных лиц, не должен превышать 20 процентов от размера собственного капитала.
(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6, 5 октября 2022 года № 2022-П-33/61-3, 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
10. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 5 октября 2022 года № 2022-П-33/61-3)
10-1. МФК, уставный капитал которых превышает размер уставного капитала, установленного для вновь создаваемых МФК, а также показатель отношения собственного капитала к сумме уставного капитала равен не менее 150 процентов, имеют право выдавать финансирование одному и тому же клиенту или группе связанных лиц, в максимальном совокупном размере финансирования не более двух процентов от размера действующего зарегистрированного уставного капитала МФК, за исключением финансирования по операции иджара мунтахийя биттамлик.
При выдаче МФК финансирования в размере, указанном в абзаце первом настоящего пункта, необходимо выполнение следующих условий:
1) значение наценки/дохода по финансированию, за исключением значения прибыли по операциям мудараба и шарика/мушарака, не должно превышать предельно допустимого процента, рассчитываемого исходя из учетной ставки Национального банка Кыргызской Республики плюс 20 процентов;
2) совокупный объем финансирования в размере, указанном в абзаце первом настоящего пункта не должен превышать 50 процентов от портфеля финансирования МФК;
3) имеются необходимые документальные подтверждения платежеспособности клиента (права владения активами, генерирующими доход клиента, справка о заработной плате с места работы клиента, патент, свидетельство и т.д.), а также проведена оценка платежеспособности клиента, подтвержденная заключением ответственного специалиста по финансированию или другого сотрудника МФК в соответствии с политикой финансирования и/или иными внутренними документами МФК;
4) предоставляется Анкета-заявка клиента на получение финансирования, при этом в Анкете-заявке на получение финансирования должны быть указаны цели использования предоставляемого финансирования с соответствующими расчетами и прогнозами;
5) коэффициент покрытия долга клиента равен отношению совокупного дохода клиента к месячному взносу по активу, несущему в себе кредитный риск (по основной сумме и наценке), должен составлять не менее 130 процентов.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 5 октября 2022 года № 2022-П-33/61-3)
11. МФК должна соблюдать соответствующие требования по минимальному размеру уставного капитала и условия его формирования, установленные постановлением Правления Национального банка «О минимальном размере уставного капитала небанковских финансово-кредитных организаций».
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 5 октября 2022 года № 2022-П-33/61-3)
12. Расчет собственного капитала МФК (на дату оценки) производится на основе следующих показателей:
— полностью оплаченного уставного капитала;
— капитала, внесенного сверх номинала;
— дополнительного капитала, внесенного физическими и юридическими лицами;
— резервов для будущих потребностей;
— нераспределенной прибыли/убытков прошлых лет;
— убытков текущего года;
— за минусом инвестиций в капитал (акции, долевое участие) других МФО, лизинговых компаний и банков.
(Абзац утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
При этом под инвестициями в капитал (акции, долевое участие) понимается остаток фактически вложенных средств в капитал МФО, лизинговых компаний и банков.
(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6, 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
12-1. Значение норматива минимального размера собственного капитала необходимо поддерживать на уровне не менее 100 (ста) процентов от минимального размера уставного капитала.
Норматив минимального размера собственного капитала определяется по формуле:
СК / УК * 100%,
где:
СК — собственный капитал МФК на дату оценки (в соответствии с пунктом 12 настоящих Правил);
УК — минимальный уставный капитал для вновь создаваемых МФК, не осуществляющих прием вкладов, установленный постановлением Правления Национального банка «О минимальном размере уставного капитала небанковских финансово-кредитных организаций» от 05.10.2022 года № 2022-П-33/61-2-(НФКУ).
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
13. МФК вправе осуществлять инвестиции в капитал МФО, лизинговых компаний и банков, деятельность которых не противоречит стандартам Шариата. При этом инвестиции МФК в МФО, лизинговые компании и банки должны соответствовать целям МФО, определенной Законом «О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике».
Максимальный совокупный размер инвестиций МФК (инвестиции в капитал (акции, долевое участие), долговые обязательства, финансовые вложения по договору иджара мунтахийя биттамлик и любые другие подобные финансовые вложения) в МФО, лизинговые компании и банки, не должен превышать 30 процентов от размера собственного капитала МФК и определяется по формуле:
СИ / СК × 100% ≤ 30%, где:
СИ — совокупный размер инвестиций МФК на дату оценки;
СК — собственный капитал МФК на дату оценки (пункт 12 настоящих Правил).
При расчете данного норматива учитывается финансирование, предоставленное МФО, лизинговым компаниям и банкам, в капитал (акции, долевое участие) которых размещены инвестиции МФК.
(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6, 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
13-1. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
13-2. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
13-3. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
13-4. Максимальный размер инвестиций в имущество (основные средства) не должен превышать 80 (восемьдесят) процентов размера собственного капитала МФК.
Под имуществом понимается имущество (включая строящееся/устанавливаемое недвижимое имущество, транспортные средства и т.д.), которое принадлежит МФК или находится в распоряжении МФК по договору аренды и/или используется/будет использоваться в качестве основного средства.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
14. Микрофинансовые компании не имеют права:
1) предоставлять финансирование на приобретение ценных бумаг, выпущенных самой микрофинансовой компанией, а также принимать их в качестве залога;
2) выдавать поручительства;
3) выдавать гарантии в размере, превышающем в совокупности с предоставленным финансированием норматив максимального размера финансирования на одного клиента;
4) осуществлять иные банковские операции и сделки, кроме операций и сделок, предусмотренных Законом «О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике»;
5) осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг;
6) выдавать аккредитивы, осуществлять операции с драгоценными металлами и доверительное управление имуществом.
15. МФК, не осуществляющие прием вкладов, вправе заимствовать средства от юридических и физических лиц — учредителей (акционеров) МФК и юридических лиц.
Наценка/ставка доходности по средствам, заимствованным от учредителей (акционеров), не должна превышать учетную ставку Национального банка более чем на 5 (пять) процентных пунктов.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
15-1. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
15-2. Формы финансовой отчетности и сведения об инвестициях, заимствованиях от учредителей, должны быть подписаны председателем правления МФК либо другим лицом, официально имеющим право первой подписи, а также лицом, ответственным за подготовку и представление сведений.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
Глава 3. Требования к деятельности микрофинансовых компаний, претендующих на получение лицензии на право привлечения денежных средств
(Утратила силу
в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)
Глава 4. Регулирование деятельности микрофинансовых компаний, осуществляющих прием вкладов
22. МФК, осуществляющие операции по приему вкладов, обязаны соблюдать установленные Национальным банком экономические нормативы, включая:
— минимальный размер оплаченного уставного капитала;
— минимальный размер собственного капитала (М1);
— норматив достаточности (адекватности) капитала (М2);
— максимальный размер риска на одного клиента (М3);
— норматив ликвидности (М4);
— норматив ограничения риска по возврату вкладов (М5);
— максимальный размер риска по операциям с аффилированными и связанными с МФК лицами;
— максимальную совокупную задолженность одного работника МФК по финансированию, предоставленному компанией;
— максимальный совокупный размер инвестиций в МФО, лизинговые компании и банки;
— размер инвестиций в негосударственные долговые ценные бумаги;
— максимальный размер инвестиций в имущество (основные средства).
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
22-1. Микрофинансовые компании имеют право привлекать только срочные вклады от физических и юридических лиц на срок не менее 30 дней.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
23. МФК, осуществляющие операции по приему вкладов, не имеют права:
1) предоставлять финансирование на приобретение ценных бумаг, выпущенных самой МФК, а также принимать их в качестве залога;
2) выдавать поручительства;
3) выдавать гарантии в размере, превышающем в совокупности с предоставленным финансированием норматив максимального размера финансирования на одного клиента;
4) осуществлять иные банковские операции и сделки, кроме операций и сделок, предусмотренных Законом «О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике»;
5) осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг;
6) выдавать аккредитивы, осуществлять операции с драгоценными металлами и доверительное управление имуществом.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
Глава 5. Экономические нормативы и порядок их расчета для микрофинансовых компаний, осуществляющих операции по приему вкладов
24. Требования к уставному капиталу микрофинансовых компаний, осуществляющих операции по приему срочных вкладов, установлены постановлением Правления Национального банка «О минимальном размере уставного капитала небанковских финансово-кредитных организаций» от 05.10.2022 года № 2022-П-33/61-2-(НФКУ).
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
25. Значение норматива минимального собственного капитала (M1) необходимо поддерживать на уровне не менее 100 (сто) процентов от минимального размера уставного капитала.
Норматив минимального собственного капитала МФК (M1) определяется по формуле:
М1 = СК / УК * 100%,
где:
СК — собственный капитал МФК на дату оценки (пункт 12 настоящих Правил);
УК — минимальный уставный капитал для вновь создаваемых МФК, осуществляющих прием вкладов, установленный постановлением Правления Национального банка «О минимальном размере уставного капитала небанковских финансово-кредитных организаций» от 05.10.2022 года № 2022-П-33/61-2-(НФКУ).
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
26. Значение норматива достаточности (адекватности) капитала (М2) необходимо поддерживать на уровне не менее 8 процентов.
Норматив достаточности (адекватности) капитала МФК определяется по формуле:
М2 = СК / СА × 100%, где:
СК — собственный капитал МФК на дату оценки (пункт 12 настоящих Правил);
СА — сумма балансовых активов на дату оценки за минусом суммы депозитов, размещенных в коммерческих банках в качестве залога в размере суммы привлеченных средств в национальной валюте в целях хеджирования валютных рисков.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
27. Значение норматива максимального размера риска на одного клиента (М3) устанавливается на уровне не более 5%;
Расчет норматива максимального размера риска на одного клиента производится по формуле:
М3 = СЗ / СК × 100%, где:
СЗ — совокупная задолженность клиента по предоставленному финансированию (независимо от срочности), по договору иджара мунтахийя биттамлик на дату оценки;
СК — собственный капитал МФК на дату оценки.
Настоящий норматив не распространяется на МФК, занимающиеся оптовым финансированием.
При расчете норматива максимального размера риска на одного клиента любая задолженность различных клиентов должна суммироваться и рассматриваться как единый риск, если:
— один клиент контролируется другим клиентом;
— несколько клиентов контролируются одним и тем же лицом;
— невозврат задолженности одним клиентом неминуемо приведет к проблемам с возвратом задолженности другого клиента;
— для возврата задолженности используется один и тот же источник, включая вторичный источник погашения (залоговое обеспечение).
Примечание. В настоящем пункте под контролем понимается способность прямо или косвенно определять решения или оказывать влияние на принимаемые решения, в том числе в силу договора (включая устный договор) или иной сделки.
(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6, 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
28. Значение норматива ликвидности (М4) устанавливается на уровне не ниже 30%.
Норматив ликвидности для МФК, привлекающих вклады, определяется по формуле:
М4 = ЛА / ОБ × 100%, где:
ЛА — ликвидные активы МФК, которые включают: наличные денежные средства (касса); средства на расчетных и депозитных (со сроком возврата не превышающем 30 дней с момента оценки) счетах в банках; ценные бумаги Кабинета Министров Кыргызской Республики и ценные бумаги Национального банка, которые могут быть обращены в денежные средства в течение 30 дней с момента оценки;
ОБ — обязательства МФК, включая привлеченные вклады, расчеты по которым наступают в течение 30 дней с момента оценки.
МФК должна разработать политику управления риском ликвидности, учитывая следующие факторы:
— как минимум, еженедельное измерение и мониторинг достаточности активов МФК для контроля потребности в ликвидности и выполнения наступивших обязательств;
— структуру и устойчивость депозитной базы (сроки возврата вкладов, концентрацию источников, политику определения величины нормы доходности);
— способность заимствовать на рынке;
— планирование на случаи кризиса ликвидности.
(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 21 декабря 2022 года № 2022-П-12/81-7, 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
29. Норматив ограничения риска по возврату привлеченных вкладов (М5) устанавливается на уровне не ниже 100% и определяется по формуле:
М5 = К / В × 100%, где:
К — финансирование, по которому отсутствует какая-либо просроченная задолженность по сумме наценки или основной сумме на дату оценки;
В — сумма привлеченных вкладов на дату оценки.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
30. МФК, привлекающие депозиты, должны осуществлять операции с аффилированными и связанными с МФК лицами в соответствии с Инструкцией «О требованиях к операциям микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты, с аффилированными и связанными с микрофинансовой компанией и жилищно-сберегательной кредитной компанией лицами», утвержденной постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-6-(НПА). Максимальный совокупный размер риска по операциям с аффилированными и связанными с МФК лицами, выраженный в качестве размера совокупной задолженности аффилированных и связанных с МФК лиц перед МФК, не должен превышать 60 (шестьдесят) процентов собственного капитала МФК;
Совокупная задолженность одного работника МФК, которому МФК предоставила финансирование, не должна превышать 5 (пяти) процентов от размера собственного капитала МФК и определяется по формуле:
СЗС / СК * 100% ≤ 5%,
где:
СЗС — совокупная задолженность одного работника МФК, которому МФК предоставила финансирование на дату оценки;
СК — собственный капитал МФК на дату оценки.
МФК не вправе предоставлять финансирование аффилированным или связанным с МФК лицам, если общая сумма всего финансирования и их заменителей, предоставленных всем аффилированным и/или связанным с МФК лицам, превышает 60 (шестидесяти) процентов от собственного капитала МФК.
Операции по предоставлению финансирования должностным лицам и сотрудникам МФК могут осуществляться только при условии соблюдения требований, указанных в Инструкции «О требованиях к операциям микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты, с аффилированными и связанными с микрофинансовой компанией и жилищно-сберегательной кредитной компанией лицами», утвержденной постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-6-(НПА).
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
31. Устанавливаются следующие требования в части совокупного размера инвестиций в МФО, лизинговые компании и банки:
1) МФК вправе осуществлять инвестиции в капитал МФО, лизинговых компаний и банков, деятельность которых не противоречит стандартам Шариата. При этом инвестиции МФК в МФО, лизинговые компании и банки должны соответствовать целям МФО, определенным Законом «О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике».»;
2) Максимальный совокупный размер инвестиций МФК (инвестиции в капитал (акции, долевое участие), долговые обязательства, финансовые вложения по договору иджара мунтахийя биттамлик и любые другие подобные финансовые вложения) в МФО, лизинговые компании и банки, не должен превышать 30 процентов от размера собственного капитала МФК и рассчитывается в соответствии с пунктом 13 настоящих Правил.
При расчете данного норматива учитывается предоставленное финансирование МФО, лизинговым компаниям и банкам, в капитал (акции, долевое участие) которых размещены инвестиции МФК.
(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6, 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
32. Общий размер инвестиций МФК в негосударственные долговые ценные бумаги, соответствующие исламским принципам финансирования не должен превышать 50% размера собственного капитала МФК.
32-1. Максимальный размер инвестиций в имущество (основные средства) для МФК, осуществляющих прием вкладов.
Максимальный размер инвестиций в имущество (основные средства) не должен превышать 20 (двадцати) процентов размера собственного капитала МФК.
Под имуществом понимается имущество (включая строящееся/устанавливаемое недвижимое имущество, транспортные средства и т.д.), которое принадлежит МФК или находится в распоряжении МФК по договору аренды и/или используется/будет использоваться в качестве основного средства.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
32-2. МФК, привлекающие вклады, вправе заимствовать средства от юридических и физических лиц – учредителей (акционеров) МФК и юридических лиц.
Наценка/ставка доходности по средствам, заимствованным от учредителей (акционеров), не должна превышать учетную ставку Национального банка более чем на 5 (пять) процентных пунктов.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
Глава 6. Порядок соблюдения МФК экономических нормативов и требований и представления ими сведений в Национальный банк
(Наименование главы
в редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
33. Микрофинансовые компании должны проводить мониторинг соблюдения экономических нормативов и требований Национального банка, как минимум, еженедельно.
34. Проверка соблюдения экономических нормативов и требований, установленных для МФК, может производиться Национальным банком по состоянию на любую дату.
35. МФК должны представлять в Национальный банк информацию по исполнению экономических нормативов в соответствии с требованиями и сроками, установленными в рамках периодической регулятивной отчетности.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
35-1. Ежегодно, после проведения независимого внешнего аудита силами независимых внешних аудиторов, МФК обязана представлять в Национальный банк один экземпляр (копию) полного отчета внешнего аудитора без изменений, включая письмо руководству, в течение 30 (тридцати) дней с момента представления отчета внешним аудитором МФК.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
36. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
37. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
38. При обнаружении фактов несоблюдения микрофинансовыми компаниями экономических нормативов и других требований, непредоставления ими сведений, а также несвоевременного предоставления или предоставления недостоверной информации Национальный банк вправе применить к МФК меры воздействия в соответствии с конституционным Законом Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики», законами Кыргызской Республики «О банках и банковской деятельности», «О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике» и соответствующими нормативными правовыми актами Национального банка.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 21 декабря 2022 года № 2022-П-12/81-7)
38-1. МФК должны в течение 5 (пяти) рабочих дней после публикации с приложением 1 (одного) экземпляра (копии) публикации представить в Национальный банк и/или с указанием ссылки на официальный интернет-сайт МФК (портал информационного агентства), в котором была опубликована финансовая отчетность, с приложением копии публикации. Ссылка на официальный интернет-сайт/портал информационного агентства также должна быть направлена по электронной почте в уполномоченное структурное подразделение Национального банка.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
38-2. В случае если МФК имеет обязательства перед третьими лицами, а также в случае наличия одной из нижеследующих угроз стабильности деятельности МФК, Национальный банк может ограничить выплату дивидендов МФК, если:
1) это приведет к нарушению экономических нормативов, установленных Национальным банком;
2) не обеспечен минимальный размер уставного капитала и/или минимальный размер собственного (регулятивного) капитала, установленный Национальным банком;
3) при наличии убытков прошлых лет, а также в случае невыполнения требований нормативных правовых актов Национального банка.
Примечание: Под обязательствами перед третьими лицами понимаются денежные средства, привлеченные МФК от несвязанных с МФК юридических и физических лиц, и направленные на основную деятельность.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
Глава 7. Регулирование деятельности микрокредитных компаний и микрокредитных агентств
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)
39. МКК или МКА не имеют права выпускать ценные бумаги, кроме акций, выпускаемых МКК в форме акционерных обществ, а также не имеют права осуществлять иные банковские операции, не предусмотренные статьей 33 Закона Кыргызской Республики «О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике», за исключением договора иджара мунтахийя биттамлик.
(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6, 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
40. Максимальный совокупный размер финансирования, выдаваемый МКК одному и тому же лицу или группе связанных лиц, должен быть определен в размере не более 10 (десяти) процентов от минимального размера уставного капитала для вновь создаваемых МКК, установленный постановлением Правления Национального банка «О минимальном размере уставного капитала небанковских финансово-кредитных организаций» от 05.10.2022 года № 2022-П-33/61-2-(НФКУ).
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
41. Для МКК, занимающихся оптовым финансированием, максимальный совокупный размер финансирования, выдаваемый одному и тому же клиенту или группе взаимосвязанных лиц, должен быть не более двадцати процентов от размера собственного капитала.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)
42. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 5 октября 2022 года № 2022-П-33/61-3)
42-1. МКК, уставный капитал которых превышает размер уставного капитала, установленного для вновь создаваемых МКК, а также если показатель отношения собственного капитала к сумме уставного капитала равен не менее 150 процентам, имеют право выдавать финансирование одному и тому же клиенту или группе связанных лиц, в максимальном совокупном размере финансирования не более двух процентов от размера действующего зарегистрированного уставного капитала МКК, за исключением финансирования по операции иджара мунтахийя биттамлик. Максимальный совокупный размер финансирования по договору иджара мунтахийя биттамлик, не должен превышать 10 процентов от собственного капитала.
При выдаче МКК финансирования в размере, указанном в абзаце первом настоящего пункта, необходимо выполнение следующих условий:
1) значение наценки/дохода по финансированию, за исключением значения прибыли по операциям мудараба и шарика/мушарака, не должно превышать предельно допустимого процента, рассчитываемого исходя из учетной ставки Национального банка плюс 20 процентов;
2) совокупный объем финансирования в размере, указанном в абзаце первом настоящего пункта не должен превышать 50 процентов от портфеля финансирования МКК;
3) максимальный совокупный размер финансирования по договору иджара мунтахийя биттамлик, не должен превышать 10 процентов от собственного капитала;
4) наличие необходимых документальных подтверждений платежеспособности заявителя (права владения активами, генерирующими доход заявителя, справка о заработной плате с места работы, патент, свидетельство и т.д.), а также проведение оценки платежеспособности заявителя, подтвержденной заключением ответственного специалиста по финансированию или сотрудника в соответствии с политикой по финансированию и/или иными внутренними документами МКК;
5) предоставление Анкеты-заявки на получение финансирования заявителя, при этом в Анкете-заявке на получение финансирования должны быть указаны цели использования финансирования с соответствующими расчетами и прогнозами;
6) коэффициент покрытия долга клиента, равен отношению совокупного дохода клиента к месячному взносу по активу, несущему в себе кредитный риск (по основной сумме и наценке), должен составлять не менее 130 процентов.
(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 5 октября 2022 года № 2022-П-33/61-3, 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
43. Средства, привлеченные МФО от юридических лиц и учредителей (акционеров), должны соответствовать исламским принципам банковского дела и финансирования.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
43-1. МКК, в том числе МКК, занимающаяся оптовым финансированием, имеет право заимствовать средства от юридических и физических лиц — учредителей (акционеров) МКК и юридических лиц.
Наценка/ставка доходности по средствам, заимствованным от учредителей (акционеров), не должна превышать учетную ставку Национального банка более чем на 5 (пять) процентных пунктов.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
44. МКК, занимающиеся оптовым финансированием и имеющие обязательства перед кредиторами (в том числе ФКО), должны соблюдать норматив достаточности (адекватности) капитала.
Значение норматива достаточности (адекватности) капитала М2 необходимо поддерживать на уровне не менее 15 (пятнадцати) процентов.
Норматив достаточности (адекватности) капитала определяется по формуле:
M2 = СК / СА * 100%,
где:
СК — собственный капитал МКК на дату оценки;
СА — сумма балансовых активов на дату оценки за минусом суммы депозитов от клиентов, размещенных в ФКО в качестве залога в размере суммы привлеченных денежных средств во вклады в национальной валюте в целях хеджирования валютных рисков.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
45. Расчет собственного капитала МКК (на дату оценки) производить на основе следующих показателей:
— оплаченного уставного капитала (стоимость простых и привилегированных акций, или долевой капитал);
— капитала, внесенного сверх номинала (для акционерных обществ);
— дополнительного капитала, внесенного физическими и юридическими лицами;
— резервов для будущих потребностей;
— нераспределенной прибыли/убытков прошлых лет;
— убытков текущего года;
— за минусом инвестиций в капитал (акции, долевое участие) других МФО, лизинговых компаний и банков.
При этом под инвестициями в капитал (акции, долевое участие) понимается остаток фактически вложенных средств в капитал МФО, лизинговых компаний и банков.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)
45-1. Значение норматива минимального размера собственного капитала необходимо поддерживать на уровне не менее 100 (сто) процентов от минимального размера уставного капитала.
Норматив минимального размера собственного капитала МКК определяется по формуле:
СК / УК * 100%,
где:
СК — собственный капитал МКК на дату оценки в соответствии с пунктом 45 настоящих Правил;
УК — минимальный уставный капитал для вновь создаваемых МКК, установленный постановлением Правления Национального банка «О минимальном размере уставного капитала небанковских финансово-кредитных организаций» от 05.10.2022 года № 2022-П-33/61-2-(НФКУ).
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
45-2. В случае если МКК имеет обязательства перед третьими лицами, а также в случае наличия одной из нижеследующих угроз стабильности деятельности МКК, Национальный банк может ограничить выплату дивидендов/распределения прибыли МКК, если:
1) это приведет к нарушению экономических нормативов, установленных Национальным банком;
2) не обеспечен минимальный размер уставного капитала и/или минимальный размер собственного (регулятивного) капитала, установленный Национальным банком;
3) при наличии убытков прошлых лет, а также в случае невыполнения требований нормативных правовых актов Национального банка.
Примечание: Под обязательствами перед третьими лицами понимаются денежные средства, привлеченные МКК от несвязанных с МКК юридических и физических лиц, и направленные на основную деятельность.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
46. МКА осуществляет выдачу финансирования (обеспеченное и необеспеченное финансирование) в национальной валюте за счет собственных средств и заемных средств, в том числе от ФКО и/или международных финансовых организаций на условиях, оговоренных с клиентом в соответствии с уставными целями некоммерческой организации, определяемыми участниками микрокредитного агентства.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6, 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12)
47. Максимальный совокупный размер финансирования, в том числе по договору иджара мунтахийя биттамлик, выдаваемого МКА одному и тому же клиенту или группе связанных лиц, должен быть определен в размере не более 500 тыс. сом. При этом финансирование, выданное одному и тому же клиенту или группе связанных лиц, в размере, не превышающем 100 тыс. сом, должно составлять 20 и более процентов от общего портфеля по финансированию МКА.
(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 15 июня 2016 года № 25/2, 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
47-1. Выдача финансирования, в том числе по договору иджара мунтахийя биттамлик, свыше максимального размера финансирования, выдаваемой МКА одному и тому же клиенту или группе связанных лиц, установленного пунктом 47 настоящих Правил, учитывая цели статьи 2 Закона Кыргызской Республики «О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике», допускается в размере не более 2 (двух) процентов от собственного капитала (балансовая стоимость капитала) МКА, на следующие цели:
а) создание бизнеса (приобретение основных и оборотных средств для организации предпринимательской деятельности) или нового направления в деятельности;
б) расширение и развитие действующего бизнеса/деятельности, при выполнении одного из следующих вопросов:
— внедрение новых технологий, нацеленных на технологическое обновление, внедрение инновационного оборудования и техники;
— автоматизация бизнес-процессов;
— создание дополнительных рабочих мест;
— увеличение масштабов производства.
При выдаче МКА финансирования, в том числе по договору иджара мунтахийя биттамлик, указанных в абзаце первом настоящего пункта, необходимо выполнение следующих условий:
1) наличие у МКА разработанной в соответствии с целями и задачами МКА политики финансирования с определением конкретных видов продуктов и порядок последующего мониторинга целевого использования предоставляемого финансирования;
2) наличие информации о клиенте (кредитный отчет) и по усмотрению МКА о связанных с клиентом лицах (при наличии их согласия в соответствии с законодательством Кыргызской Республики) в существующих кредитных бюро;
3) наличие необходимых документальных подтверждений платежеспособности заявителя (права владения активами, генерирующими доход заявителя, справка о заработной плате с места работы, патент, или решение органа налоговой службы о применении/отказе применения уплаты налога в зоне торговли с особым режимом, или свидетельство и т.д.), а также проведение оценки платежеспособности заявителя, подтвержденная заключением ответственного специалиста по финансированию или работника в соответствии с политикой финансирования и/или иными внутренними документами МКА;
4) наличие бизнес-плана на получение финансирования заявителя, при этом в бизнес-плане должны быть указаны цели использования финансирования с соответствующими расчетами и прогнозами.
В случае если в портфеле финансирования МКА доля вышеуказанного финансирования занимает 70 (семьдесят) и более процентов, ограничения, указанные в пункте 47, на данные МКА не распространяются.
В случае если в портфеле финансирования МКА доля вышеуказанного финансирования составляет менее 70 (семидесяти) процентов, то финансирование до 100 тыс. сомов должно составлять 20 (двадцать) и более процентов от общего портфеля финансирования МКА.
(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА))
48. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6)
© 1992-2021 ИЦ ТОКТОМ, info@toktom.kg
v.5.0.0.1
Мобильная версия
Обратная связь
Справка
Кыргызча | Русский
